Преднамеренное банкротство доказать

Содержание

5 способов как разоблачить преднамеренное банкротство!

Преднамеренное банкротство доказать
Недобросовестное поведение должника при банкротстве

Когда бизнес перестаёт приносить прибыль, предприниматели начинают искать наиболее выгодный способ его закрытия. Государство предлагает два законных способа для выхода из ситуации: упразднение юридического лица или процесс банкротства.

При плохом финансовом положении ликвидировать юридическое лицо будет затруднительно, так как органы контроля не позволят закрыть компанию до оплаты всех её долгов. Для прекращения работы фирмы вторым способом требуется накопить долг общей суммой не меньше 100 000 рублей, и не погашать его минимум в течение 3-х месяцев.

Решая сэкономить, недобросовестные предприниматели намеренно доводят долг до этой суммы, изначально не планируя его выплачивать. Такие действия называются преднамеренным банкротством, являющимися преступлением в Российской Федерации.

Как и кто выявляет признаки преднамеренного банкротства

Для защиты кредиторов требуется выявлять попытки осуществления преднамеренного банкротства. Эта задача ложится на арбитражного управляющего. Главный признак преднамеренного банкротства – это внезапное ухудшение показателей прибыли и увеличение затрат.

Такая ситуация может произойти и с фирмой, не желающей нарушать закон. Поэтому управляющему нужно знать особенности поведения недобросовестных предпринимателей. Нарушителей выдают следующие признаки:

  • расчёт с клиентами осуществляется через счета лиц, не относящихся к фирме;
  • бюджет вкладывается в акции, которые невозможно быстро обменять на наличные, не потеряв при этом в деньгах;
  • средства пересылаются в однодневные компании или другие сомнительные организации;
  • организация предоставляет сомнительной компании займ без процентов;
  • организация продаёт свой товар или услуги по запредельно маленькой стоимости сомнительным организациям, в которых накапливается прибыль.

Ответственность за преднамеренное банкротство

Преднамеренное банкротство регулируется статьёй 196 Уголовного Кодекса РФ. За совершение действий (или бездействие), приведших к преднамеренному банкротству, на руководителя фирмы или ИП заводится дело, если общая сумма всех невыплаченных долгов превышает 1 500 000 рублей.

Виды возможных наказаний:

  • хозяин фирмы получает штраф в размере 200 000 – 500 000 рублей;
  • наказание в виде принудительных работ общим сроком до пяти лет;
  • лишение свободы сроком до шести лет и штраф до 200 000 рублей;

Наказание за преднамеренное банкротство бывает уголовное, административное и субсидиарное. Если сумма всех долгов составляет менее 1 500 000 рублей, то заводится административное дело. В случае с субсидиарной ответственностью, руководителя, директора или учредителя обязывают выплачивать часть от общей суммы долга.

Ответственность за выявление противозаконных действий ложится на арбитражного управляющего

Определяет признаки фиктивного банкротства арбитражный управляющий

Проводя анализ фиктивного разорения, он анализирует хоз. деятельность банкрота, проверяя различные документы:

  • учредительные и бухгалтерские;
  • перечень кредиторов и дебиторов;
  • все заключаемые фирмой договоры;
  • ведомость с оценкой предпринимательской деятельности;
  • итоги проверок фискальных органов;
  • информация о аффилированных лицах.

Специалист изучает финансовое положение предпринимателя и все его сделки за два года до банкротства.

Анализируя случаи преднамеренного банкротства, можно сделать вывод, что на практике чаще всего к нему прибегают кредитные организации и производственные предприятия. Но до обвинительного приговора доходило лишь в 5% случаев.

Такое маленькое количество обвинений связано с отсутствием действенного метода выявления преднамеренного банкротства. Проведение глубокого анализа хоз. деятельности организации на соответствие её законам РФ, и выяснение, преднамеренно ли хозяин довёл её до банкротства, требует много времени и сил.

Результат преднамеренного банкротства и его отличие от фиктивного

Самым очевидным последствием преднамеренного банкротства является невозможность организации или ИП расплатиться с долгами перед кредиторами и выплатить налоги государству. В результате руководитель, учредитель или бизнесмен привлекается к уголовной, административной или субсидиарной ответственности.

Какая ответственность за преднамеренное банкротство

Строгость наказания зависит от размера убытка, понесённого государством и кредитором. Если вина компании доказывается, то в результате страдает и бизнесмен, и кредитор.

Параллельно специалистами проводится проверка на фиктивное банкротство. Аналогично преднамеренному банкротству, фиктивное является нарушением УК Российской Федерации.

Их различия в том, что при фиктивном банкротстве в государственные органы направляют ложное заявление о прекращении деятельности, хотя компания не имеет достаточного долга. В результате предприниматели пытаются закрыть бизнес, не расплачиваясь с государством и своими кредиторами.

Этапы проведения проверки на фиктивное банкротство:

  • Тщательно изучаются те же документы, что и при проверке на преднамеренное банкротство. Рассматриваются документы фирмы за последние два года, исследуется хозяйственная деятельность в момент процесса признания фирмы банкротом.
  • По этим документам исследуется состоятельность должника с помощью динамики показателей экономической деятельности.
  • Если на этих этапах обнаруживаются подозрительные резкие ухудшения соотношения дохода и расхода, то начинают анализировать деятельность менеджеров высшего звена, по вине которых у компании наступил кризис.

Пытаясь привести фирму к преднамеренному или фиктивному банкротству, предприниматель рискует подставить себя и своего кредитора. Помните, что это наказуемое преступление по статье УК Российской Федерации, за него грозит наложение штрафа и даже лишение свободы.

Если вы попали в подобную ситуацию со стороны должника или кредитора, то обратитесь за бесплатной консультацией в юридическую компанию, для оценки ваших шансов на успешное завершение дела.

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/5c3dd71b5f42c400a9ffe01b/5-sposobov-kak-razoblachit-prednamerennoe-bankrotstvo-5c94ab5ea060d700b3d2505a

Преднамеренное банкротство: признаки и ответственность

Преднамеренное банкротство доказать

Признание в официальном порядке физическим лицом своей неспособности рассчитаться по долгам с кредиторами или же просто банкротство физлица – это, пожалуй, оптимальный вариант решения проблемной долговой ситуации, когда сумма задолженности постоянно возрастает, а достаточного объема средств для ее погашения найти не удается. Возможность признать себя банкротом появилась у граждан только в 2015 году, и с каждым годом количество таких арбитражных процессов только возрастает.

Однако далеко не всегда эта законная возможность используется во благо. В судебной практике уже имеется немало прецедентов, когда гражданин преднамеренно, при наличии такой возможности, не возвращал долги с целью признания себя банкротом и избегания необходимости выплачивать их кредиторам.

Такая процедура заключается в специальном создании условий, при которых должник теряет свою платежеспособность.

Если в ходе разбирательства будет установлен умышленный характер, то виновное лицо может быть привлечено к ответственности – причем как к административной, так и к уголовной и он не будет освобождён от дальнейшей уплаты обязательств.

Буква закона

Под преднамеренным банкротством в российском Законодательстве понимается такая ситуация, при которой должник не имеет возможности рассчитаться со своими кредиторами в силу недостатка денег и имущества, которое могло бы быть использовано для погашения задолженностей. Однако эта ситуация создана им намеренно, другими словами, псевдо-банкрот самостоятельно избавился от всех активов, которые арбитражный суд мог бы направить на расчеты по долгам.

Преднамеренное банкротство можно расценивать как умышленное уклонение от исполнения своих обязательств, которое стало причиной материального ущерба другому лицу. Факт нанесения ущерба здесь заключается в том, что кредитор, имеющий право требовать от должника выплаты положенной суммы, не получает ее.

Однако сам факт вины еще необходимо доказать – банкрот, в действиях которого усматриваются признаки преднамеренного банкротства, попадает под действие презумпции невиновности – другими словами, пока не доказан факт нарушения им норм закона, он считается невиновным.

Задача сбора доказательств возлагается на финансового управляющего – нейтрального и беспристрастного участника процесса.

В рамках своей компетенции он проводит анализ экономических операций потенциального банкрота за определенный период, предшествующий подачи им заявления о собственной несостоятельности.

При выявлении признаков преднамеренного банкротства соответствующее уведомление направляется в правоохранительные органы.

В качестве таких признаков могут рассматриваться различные действия:

  • обмен дорогостоящего имущества на более дешевое;
  • денежные переводы в пользу аффилированных лиц;
  • продажа недвижимости, автомобиля и другого дорогого имущества по заведомо заниженной стоимости;
  • проведение изначально убыточных сделок.

Виды ответственности

Ответственность за преднамеренное банкротство может назначаться по нормам как КоАП, так и УК РФ. Применение тех или иных правовых инструментов зависит, прежде всего, от тяжести нанесенного ущерба.

В соответствии с положениями ст.196 УК РФ, если такие действия нанесли кредиторам ущерб в крупном размере, то лицу, признанному виновным, может быть назначен:

  • штраф от 200 000 до 500 000 рублей либо в размере заработка за период от 1 до 3 лет;
  • принудительные работы сроком до 5 лет;
  • лишение свободы до 6 лет, которое может быть дополнено штрафом до 200 000 рублей либо в размере заработка за период до 1,5 лет.

Согласно ст.170.2 Уголовного кодекса РФ, крупным размером ущерба признается сумма от 2 250 000 рублей включительно. Если же ущерб кредиторам составил меньшую сумму, то применяются меры, закрепленные в ч.2 ст.14.12 КоАП России – в соответствии с данной статьей физическое лицо, признанное виновным в совершении преднамеренного банкротства, наказывается штрафом в сумме от 1000 до 3000 рублей.

Если же виновным признается должностное лицо, то оно наказывается дисквалификацией на период до 3 лет и/или штрафом в сумме до 10 000 рублей.

Возможна также ситуация, когда должник не предпринимал никаких незаконных действий, однако ему предъявляются обвинения в преднамеренном характере банкротства. В этом случае доказать свою невиновность без соответствующих компетенций может быть очень сложно.

Поэтому проведение процедуры личного банкротства рекомендуется доверять профессиональным юристам, имеющим большой опыт работы в этой специфической отрасли. Такую помощь предлагает Юридическое бюро №1 – мы поможем вам разрешить долговые проблемы в полном соответствии с буквой закона, в короткие сроки и при минимальном личном участии.

Отличительные особенности преднамеренного банкротства

Важно понимать отличия преднамеренного создания условий собственной неплатежеспособности от фиктивного банкротства – еще одного незаконного способа избежать необходимости рассчитываться по своим долговым обязательствам. Фундаментальное отличие здесь заключается в наличии необходимых для расчетов ресурсов.

При фиктивном заявлении о несостоятельности физическое лицо в действительности имеет достаточные средства, чтобы удовлетворить требования кредиторов, — однако он подает в арбитражный суд заявление о своей несостоятельности, скрывая факт наличия денег и имущества. При выявлении подложного характера инициируемой процедуры финансовые и материальные ресурсы изымаются и направляются на погашение долгов. Кроме того, к несостоявшемуся банкроту применяются меры ст. 14.12 КоАП либо ст.197 УК РФ.

Преднамеренное банкротство же представляет собой более сложную для урегулирования ситуацию.

Чтобы восстановить справедливость, финансовый управляющий должен внимательно изучить деятельность должника за достаточно длительный период (до нескольких лет), выявить все значимые операции, например, сделки купли-продажи, заключение договоров дарения и т.д. В ходе анализа проверяются контрагенты, суммы операций сопоставляются со среднерыночными значениями на тот или иной момент времени.

Задача управляющего здесь – не оправдать должника и не доказать его виновность в совершении умышленно невыгодных операций.  Этот участник процесса занимает нейтральную позицию и поэтому просто контролирует соблюдение законности действий и соблюдение интересов обеих сторон процесса.

Если будет выявлен намеренный характер тех или иных сделок, то они могут быть оспорены в установленном Законодательством порядке. Другими словами, проданное по заведомо низкой цене имущество будет возвращено в собственность должника и в дальнейшем реализовано в ходе торгов для погашения долгов перед кредиторами.

Кроме того, нужно учитывать, что полученную от покупателя сумму необходимо будет вернуть ему – а в состоянии потенциального банкротства сделать это крайне затруднительно. Следовательно, эта сумма будет приплюсована к уже имеющейся задолженности.

Кто выступает инициатором преднамеренного банкротства

Учитывая характер и намерение данной процедуры, можно понять, что ее инициатором всегда выступает должник. Другими словами, только ему будет выгодно признание собственной неплатежеспособности, т.к. это способно помочь ему добиться списания всех задолженностей и избавления от претензий кредиторов.

В качестве инициатора может выступать как обычный гражданин, так и индивидуальный предприниматель. Особенность правового статуса ИП-шников такова, что они в большинстве случаев приравниваются к физическим лицам.

И если, например, член ООО отвечает по взятым на себя обязательствам исключительно в пределах своей доли в уставном капитале, то предприниматель, ведущий деятельность без образования юридического лица, вынужден отвечать по обязательствам всем своим имуществом.

Поэтому, как показывает практика, нередко такие представители бизнеса при возникновении проблем с рентабельностью своего дела пытаются уйти от ответственности путем объявления о собственной неплатежеспособности.

Инициатором проверки действий потенциального банкрота на предмет намеренности могут выступать разные лица:

  • финансовые управляющие в рамках выполнения своих обязанностей;
  • кредиторы, которые рискуют недополучить причитающиеся им суммы из-за недостатка имущества у должника.

Кто несет ответственность за проведение преднамеренного банкротства

В подавляющем большинстве случаев виновным за преднамеренное создание ситуации неплатежеспособности признается непосредственно должник, поскольку именно он является основным заинтересованным лицом в данном процессе. Поэтому ответственность может возлагаться на следующие группы лиц:

  • физические лица-должники;
  • индивидуальные предприниматели;
  • должностные лица.

При этом необходимо учитывать то, что среди экспертов в области права до сих пор нет единого мнения о взаимозависимости принятия решения о банкротстве и предъявления обвинений лицу, чьи намеренные действия стали причиной возникновения невозможности рассчитываться по долгам.

Другими словами, в Законодательстве не прописана обязанность признания заявителя банкротом для возбуждения в отношении него административного или уголовного делопроизводства. Это обусловлено отсутствием на сегодняшний момент единого и однозначного понимания самого феномена банкротства.

Поэтому для проведения этой процедуры следует привлекать на свою сторону компетентных правозащитников, которые оперируют не только теоретическими определениями, но и многолетним практическим опытом.

Примеры преднамеренного банкротства физического лица

Для более ясного понимания, что же такое преднамеренное банкротство, мы приведем реальные примеры из имеющейся судебной практики.

Индивидуальный предприниматель имел в собственности несколько автомобилей и технологическое оборудование для производства определенного вида продукции. Суммарная оценка этих активов составляла 10 млн рублей.

В процессе своей деятельности у предпринимателя образовалась непогашенная кредиторская задолженность перед поставщиками, а также долги по налоговым обязательствам – суммарный долг достиг размера в те же 10 млн рублей.

Теоретически продажа имущества, принадлежащего этому ИП, позволила бы ему полностью рассчитаться и с кредиторами, и с государством. Однако он принял решения передать автомобили и оборудование по договорам дарения своим родственникам. Юридически собственниками принадлежавшего ему имущества стали другие субъекты, а сам же ИП остался без каких-либо активов и с долгами в сумме на 10 миллионов.

После этого он подал в Арбитражный суд заявление о собственной несостоятельности. В ходе подготовки к процедуре реализации назначенный финансовый управляющий поднял историю проводимых данным субъектом сделок, выявил эти подозрительные махинации, провел их глубокую проверку – и по ее результатам вынес решение о наличии признаков преднамеренного банкротства.

Соответствующее уведомление было направлено в правоохранительные органы, было возбуждено уголовное дело, по результатам которого был вынесен обвинительный приговор.

В другой ситуации должник, признать несостоятельность которого потребовал один из кредиторов, в нарушение положений Закона «О банкротстве» отказывался предоставить управляющему сведения и документы по проведенным операциям и доступ к личным счетам, скрывал принадлежащее ему имущество.

Такое поведение стало причиной для поднятия вопроса о преднамеренном банкротстве – в результате проверок было подтверждено, что действия должника носили именно преднамеренный характер.

О нашей компании

Юридическое бюро №1 специализируется на проведении процедур банкротства физических лиц и предпринимателей в соответствии с нормами действующего Законодательства. Мы беремся практически за любые ситуации, в том числе и за те, в которых имеются признаки преднамеренного доведения до несостоятельности. Обращение к нам обеспечивает вам целый спектр преимуществ:

  1. Гарантия достижения требуемого результата. Каждое обращение проходит тщательный анализ – мы беремся только за те дела, в успешном разрешении которых мы уверены.
  2. Продуктивная работа в сфере личного банкротства с 2015 года.
  3. Обширное портфолио с успешно завершенными делами самого разного характера.
  4. Полный комплекс правовых услуг в одном месте.
  5. Специалисты узкого профиля.
  6. Открытое определение цены наших услуг на первичном этапе работы.
  7. Работа строго по договору.

Оставьте заявку сейчас – и получите консультацию наших опытных специалистов совершенно бесплатно!

Источник: https://fizbankrot.com/vse-o-bankrotstve/prednamerennoe-fiktivnoe-bankrotstv/

Преднамеренное банкротство: привлечь нельзя списать

Преднамеренное банкротство доказать

Практика банкротства успешно применяется во всем цивилизованном мире, процедура позволяет финансово оздоровить даже самых безнадежных должников, предоставить им шанс на новую благополучную жизнь.

Однако эта процедура еще является широким полем для махинаций, в связи с чем законодатели предусмотрели понятие преднамеренного банкротства и меры воздействия на недобросовестных должников.

В этой статье мы предлагаем рассмотреть признаки и особенности подложного банкротства, его отличия от реальной несостоятельности.

Что такое преднамеренное банкротство гражданина: признаки, отличия

Законодательством гарантируется, что каждый гражданин, имеющий соответствующие признаки несостоятельности, вправе обратиться в Арбитражный суд и признать себя банкротом с целью списать безвозвратные долги. Классическими признаками банкротства являются:

  • просроченные долги – просрочка числится уже больше 3-х месяцев;
  • огромная сумма долга – от полумиллиона рублей;
  • отсутствие достаточного количества имущества, продажа которого могла бы покрыть долги.

В рамках банкротства, которое длится не менее полугода, тщательно изучается финансовое положение дел должника. Все необходимые проверки выполняет назначенный судом финансовый управляющий, также он подает соответствующие отчеты о проделанной работе на рассмотрение судебной инстанции.

Соответственно, если должник стал банкротом вследствие каких-то непреодолимых обстоятельств, его долги списываются, он больше никому ничего не должен. Но иногда финансовый управляющий в ходе проверок обнаруживает подозрительные обстоятельства, которые свидетельствуют о том, что банкротство носит фиктивный или преднамеренный характер.

О чем идет речь?

Согласно ст. 196 УК РФ или № 63-ФЗ от 13.06.1996 года, под преднамеренным банкротством подразумеваются действия/бездействие лица, в отношении которого признается несостоятельность. Должны быть обнаружены бесспорные доказательства того, что поведение и решения потенциального должника привели к банкротству, и осуществлялись они именно с этой целью.

Важно! Существует определенное разграничение:

  • должник довел себя до банкротства случайно. Например, должника уволили с работы, и он начал брать новые кредиты, чтобы рассчитываться со старыми, при этом не имея возможности их выплачивать;
  • должник довел себя до банкротства преднамеренно. Например, он сам уволился с работы, не стал искать другой заработок, начал брать кредиты по подложным документам (с подделанными справками о якобы хороших доходах), деньги тратил на свои прихоти, по долгам ни разу не платил, рассчитывая в итоге признать банкротство.

Фиктивное и преднамеренное банкротство: есть ли разница?

Довольно часто приходится наблюдать споры о том, является ли преднамеренная несостоятельность фиктивной. На самом деле это разные понятия, давайте их рассмотрим.

Понятие преднамеренности описано в ст. 196 УК РФ, тогда как для фиктивного банкротства отведена отдельная ст. 197 УК РФ. Согласно ее положениям, под фиктивной несостоятельностью понимаются действия должника, направленные на причинение крупного ущерба кредиторам, с учетом того, что фактическое банкротство так и не наступило.

Например, должник, взяв крупный кредит, через определенное время вывел заемные средства на иностранный счет. При этом по документам якобы деньги были потрачены (на ремонт, на развитие бизнеса, и так далее). Со своими долговыми обязательствами должник не справляется, кредит не гасится, в результате чего в Арбитражный суд поступает заявление о признании несостоятельности.

Как мы видим, деньги у должника есть, но он намеренно признает банкротство с целью избежать возврата долга. Это и есть фикция, которая при должной проверке финансового управляющего будет обнаружена и раскрыта.

Теперь давайте рассмотрим подробнее, чем отличается на практике фиктивное и преднамеренное банкротство, в чем заключаются их основные признаки.

Признаки фиктивного банкротства

В обязанности арбитражных управляющих входит проверка финансового поведения должника за последние 3 года.

Соответственно, если какие-то действия покажутся подозрительными, финансовый управляющий обязан сообщать о нарушениях в соответствующие инстанции. В частности, он должен подать в суд заявление о фиктивном банкротстве.

При этом о положении дел и результатах проверки уведомляются все стороны дела – это и кредиторы, и саам должник, и государственные органы, например, ФНС.

Признаками фиктивной несостоятельности являются:

  • приобретение определенных товаров или использование услуг по завышенным ценам. Например, за счет кредитных средств должник приобретает автомобиль. Его реальная стоимость 300 000 рублей, а по документам – 800 000 рублей;
  • включение в реестр кредиторов юридических или физ. лиц с документами о долге, которого нет в реальности. На практике, например, в реестр включается частное лицо, которому должник якобы должен 4 миллиона рублей. Проверка показывает, что у кредитора в принципе не было и не могло быть таких денежных средств, а значит – долга в реальности нет;
  • скрывание имущества. Например, должник не заявил о праве собственности на недвижимость, расположенную за границей. Но она была обнаружена финансовым управляющим посредством проверки;
  • уклонение от уплаты налогов или сборов с физического лица. Например, по документам должник ИП своевременно оплачивал все налоги и сборы, но при проверке оказалось, что это не так, и деньги тратились на иные цели или вовсе откладывались и скрывались.

К косвенным признакам фиктивного банкротства можно отнести следующие факторы:

  1. Вкладывание должником денежных средств в неликвидные ценные бумаги и другие убыточные активы.
  2. При переводах средств должник использует какие-то странные посторонние банковские счета.
  3. Странные сделки, в которых нет реальной необходимости. Например, о передаче недвижимости в безвозмездное пользование третьим лицам.

Признаки умышленного банкротства физического лица

Наиболее ярким признаком предумышленного банкротства является заключение должником сделок, которые несут в себе очевидные невыгодные условия для потенциального банкрота.

В частности, это может быть сделка:

  • представляющая собой замену определенных обязательств;
  • по приобретению неликвидных товаров или активов;
  • в формате долговой расписки или договора, в рамках которого должник дает кому-то крупную сумму денег в долг без принятия каких-либо обеспечительных мер (в виде залога, например);
  • в форме договора купли-продажи, по которому должник что-то продает или покупает на невыгодных для себя условиях.

Как мы видим, любая из этих сделок потенциально может привести должника к состоянию банкротства.

Также к признакам неправомерных действий, обнаруженных при банкротстве, необходимо отнести:

  • отчуждение должником собственности без каких-либо оснований. Например, договор дарения на собственность в пользу дальнего родственника;
  • намеренное затягивание выполнения долговых обязательств. Несмотря на то, что должник в состоянии рассчитаться по кредитам, он намеренно ничего не платит;
  • принятие нелогичных финансовых решений. Например, заключение ряда сделок на странных и невыгодных условиях для должника;
  • обнаружение подделанных или искаженных документов. В частности, подделка справок о доходах для получения больших кредитов.

Основным признаком преднамеренности является нелогичное и необъяснимое поведение должника – он, имея все шансы рассчитаться со своими долгами, все же инициирует просрочку и наращивание долгов.

Распространенные схемы преднамеренного банкротства: как доказывают экономические аферы?

Давайте рассмотрим, какие схемы преднамеренного банкротства чаще всего используют компании и фирмы.

  1. Осуществление закупок по высоким ценам. Оформляется контракт с поставщиками, по документам товар продается по завышенной стоимости. Потом организация делает еще высокую наценку, что приводит к проблеме реализации такого товара, и закономерно – к последующему банкротству.
  2. Искусственное наращивание задолженности. Компания обращается в банк для получения крупного кредита. Она его получает. Далее долг не выплачивается, растут проценты и штрафы. В какой-то момент руководство принимает решение обратиться еще за рефинансированием. Но и после этой процедуры долг не гасится. Таким образом, компания на пустом месте обрастает огромными долгами.
  3. Подлог с бухгалтерской документацией. Типичная ситуация – компания делает закупку и последующую реализацию товара, но при этом часть продукции в документах не указывается. В результате кредиторам представляются документы, свидетельствующие об убытках, хотя на самом деле убытков нет, просто деньги тратятся на другие цели, хотя долг сохраняется.
  4. Вывод средств через сомнительные предприятия. То есть компания закупает ценные бумаги у каких-то сомнительных однодневных фирм. Естественно, новоприобретенные активы заранее являются неликвидом, то есть продать их по заявленной стоимости нереально. Далее мелкие фирмы ликвидируются. На самом деле так выглядит обналичивание средств, заработанных компанией. В данном случае речь идет о мошенничестве.

Наказание за преднамеренное банкротство

Юристы и эксперты в области права квалифицируют преднамеренность банкротства как целый ряд действий, направленных на нанесение ущерба кредиторам и другим лицам (например, сотрудникам, работавшим у ИП, и не получившим причитающиеся выплаты). Следует отметить, что под действие этой статьи подпадают должники, причинившие убытки на сумму не менее 1,5 миллиона рублей.

В случае, если будет доказано преднамеренное банкротство ИП или просто гражданина, применяется как уголовная, так и административная ответственность. Какое наказание предусмотрено законодательными нормами?

  1. Штрафные санкции до полумиллиона рублей/заработные платы сроком до 3-х лет;
  2. Лишение свободы на срок до 6-ти лет с применением штрафов;
  3. Применение принудительных работ сроком до 5-ти лет.

Важно! Если сумма причиненных убытков составляет менее полутора миллиона рублей, то применяется административное взыскание – штрафные санкции размером до 3000 рублей.

Что говорит судебная практика: примеры

В основном к ответственности по преднамеренному банкротству привлекаются руководители компаний, проходящих процедуру признания несостоятельности и дальнейшей ликвидации. Физические лица становятся фигурантами таких дел крайне редко.

  1. В качестве примера можно навести дело № А43-13473/2018, которое до сих пор рассматривается в АС Нижегородской области. В качестве банкрота выступает А. Рассказов – близкий родственник одного из членов правления банка «Ассоциация». Процедура была возбуждена по инициативе одного из кредиторов, который предъявил требования на сумму почти в 18 миллионов рублей.

    Финансовый управляющий по делу заявила, что должник, нарушая положения Закона о банкротстве, не передавал ей документы по требованию, скрывал имущество и совершенные сделки за предыдущие годы. Также стало проблемой получить доступ к банковским счетам должника. В связи с наведенными обстоятельствами был поднят вопрос о преднамеренном банкротстве.

  2. Если говорить о привлечении компаний, то следовало бы навести пример с «Эл-банком», банкротство которого осуществлялось по делу № А55-11508/2016. Дело о банкротстве рассматривалось судом (АС) Самарской области. Так, было возбуждено уголовное производство, связанное с преднамеренным банкротством финансового учреждения, когда проверка арбитражного управляющего обнаружила соответствующий состав преступления. Размер долга в данном случае составил порядка 5 миллиардов рублей, собственниками обанкротившегося банка являются супруги.
  3. Нельзя обойти стороной и нашумевшее дело о банкротстве авиакомпании «ВИМ-Авиа», где тоже после расследования арбитражного управляющего были выявлены факты преднамеренности несостоятельности предприятия. В результате было возбуждено уголовное производство СК РФ. Согласно заявлениям следователей, руководители, находясь в нестабильном финансовом положении, 2 года назад начали заключать заведомо невыгодные контракты, среди которых также нашлись сделки по выводу активов на счета зарубежных компаний. Также за последние годы авиакомпания часто получала от банков миллиардные кредиты, но не выполняла свои обязательства по их обслуживанию.

Кроме того, позже компания начала фигурировать в новоиспеченном деле о мошенничестве, когда ее руководство, зная о недостаточном количестве средств, продолжало продавать билеты на рейсы, но не могло выполнить свои обязательства по пассажирским перевозкам.

Получить обвинение в преднамеренном банкротстве – значит, обрести серьезные проблемы не только в рамках арбитражного процесса и процедуры банкротства, но и с правоохранительными органами.

Это уголовная ответственность, которая несет в себе неблагоприятные последствия для социального статуса должника, репутации и его благополучия.

Мы рекомендуем при подобных проблемах обращаться к профессиональным юристам – необходима командная работа и тщательно разработанная стратегия поведения. Обращайтесь, мы всегда готовы защитить ваши интересы!

Источник: https://fcbg.ru/prednamerennoe-bankrotstvo

Преднамеренное банкротство

Преднамеренное банкротство доказать

В некоторых ситуациях руководство компании целенаправленно доводит свою компанию до банкротства, чтобы присвоить деньги себе, и не перечислять их предприятиям-кредиторам. Такие действия являются преступлением, которое наказывают в рамках административного и уголовного права.

Законодательное регулирование

Главным документом, регулирующим процедуру банкротства, является ФЗ №127 «О несостоятельности (банкротстве)». В этом законе описаны признаки банкротства, процедура, обязанности и права заинтересованных лиц.

Объекты и цели при преднамеренном банкротстве

Объект процедуры банкротства – хозяйственная деятельность компании или ИП.

Кредиторы этой компании обладают правом требовать с компании банкрота погашения задолженностей перед ними.

При преднамеренном банкротстве:

  • Существуют доказательства поступков руководства компании, которые умышленно привели к такой ситуации.
  • Можно установить причинную связь между этими поступками и результатом в виде банкротства.
  • Последствия сопряжены с крупным ущербом.

Все действия руководителя ставят цель сделать организацию неплатёжеспособной. Это нужно для того, чтобы присвоить активы предприятия, уйти от уплаты налогов или погашения задолженностей перед кредиторами.

С юридической точки зрения, нет разницы между активными действиями или бездействием, которое привело к банкротству. Главное, что в результате был причинён материальный ущерб.

Также бывает преднамеренное банкротство, цель которого поглощение другого предприятия. В этом случае собственники бизнеса должны быть внимательны в отношении компаний-партнёров.

Причины преднамеренной несостоятельности предприятия

Очень частой причиной является неумение руководства эффективно управлять бизнесом. В результате, им проще продать имущество компании и заработать большую сумму сразу, чем планомерно развивать бизнес.

Кроме этого, нередко встречаются следующие причины банкротства:

  • Заключение невыгодных сделок на протяжении двух и более лет.
  • Чрезмерные расходы компании.
  • Хищение и трата кредитных денег не по назначению.
  • Продажа имущества по заниженным ценам.

При наличии хотя бы двух из этих признаков, риски преднамеренного банкротства компании достаточно велики. Это объясняется тем, что её руководство некомпетентно и может решиться на такой вариант извлечения выгоды, за неумением эффективно работать.

Признаки преднамеренного банкротства

195-я статья УК определяет общие критерии банкротства:

  • Наличие финансовых долговых обязательств у компании.
  • Невозможность удовлетворить претензии кредиторов.
  • Решение арбитражного суда о несостоятельности компании.

Выявлять такие признаки преднамеренного ухудшения финансового состояния компании должен арбитражный управляющий.

Иногда признаки выявляются в ходе аудиторской проверки или инвентаризации активов должника.

При таких проверках смотрят на:

  • Наличие неоплаченных дебиторских долгов и их размер.
  • Сокрытие активов должника и его обязательств.
  • Наличие финансовых инвестиций в период приостановки текущих платежей.
  • Подделка документов бухгалтерской отчётности или их неполное предоставление.
  • Большое движение в балансовых отчётах.
  • Резкое изменение запасов.
  • Увеличение долгов по налогам, дивидендам, зарплатам.

Для поиска этих фактов, проверяющие анализируют бухгалтерские и учредительные документы, данные дебиторов и кредиторов, сведения о долгах, налогах и предыдущих проверках, а также судебных разбирательствах.

Особенно внимательно изучают сомнительные, с точки зрения выгоды для компании, сделки, совершённые в течение 2-3 лет до начала процедуры банкротства.

Арбитражный управляющий по итогам проверки формирует отчёт, в котором указывает все найденные доказательства преднамеренного банкротства.

Доказательства

Основными методами выявления и доказательства описанных выше признаков незаконных действий руководства компании являются:

  • Инвентаризация.
  • Анализ материального положения юридического лица.

Арбитражный управляющий проводит проверку умышленной несостоятельности компании в два этапа:

  • Инвентаризация имущества, активов и платёжеспособности.
  • Проверка правомерности сделок за последние 3 года.

Факты проверки являются основанием для возбуждения уголовного дела, если будет доказано нарушение закона, привёдшее к крупному материальному ущербу.

Экспертиза

Это также процедура выявления преднамеренного банкротства. Экспертизу проводят в отношении:

Есть вопрос к юристу? Спросите прямо сейчас, позвоните и получите бесплатную консультацию от ведущих юристов вашего города. Мы ответим на ваши вопросы быстро и постараемся помочь именно с вашим конкретным случаем.

Телефон в Москве и Московской области:
+7 (495) 266-02-45

Телефон в Санкт-Петербурге и Ленинградская области:
+7 (812) 603-78-25

Бесплатная горячая линия по всей России:
8 (800) 301-39-20

  • Руководства компании.
  • Сведений из дебиторских документов и от кредиторов.
  • Отчётности главбуха.
  • Выписок о долгах.
  • Налоговых деклараций.
  • Материалов работы ревизионных комиссий.
  • Итогов аудиторских проверок.

Отчётный документ экспертизы также является важным в доказательстве вины руководства компании.

Оформление заключения о наличии признаков преднамеренного и фиктивного банкротства

После проверки арбитражного управляющего составляется отчётный документ. Он включает:

  • Дату и место оформления.
  • Данные об управляющем и СРО, к которой он относится.
  • Данные документов арбитражного суда, в частности, реквизиты акта введения процедуры банкротства.
  • Название юридического лица банкрота и его данные.
  • Выводы о наличии или отсутствии признаком преднамеренного или фиктивного банкротства.
  • Мотивировка вывода с указанием причин банкротства.

Заключение проверки передают в арбитражный суд. Если преднамеренное банкротство было доказано, его также передают для применения административной ответственности или для возбуждения уголовного дела, когда действия руководства компании нарушают уголовное законодательство.

Аннулирование сделок

Экспертиза документов компании-банкрота может подтвердить законность сделок или, наоборот, доказать нарушение закона. В частности, нередко такие компании продают имущество по цене ниже рыночной.

Также могут быть оспорены:

  • Сделки по погашению задолженностей.
  • Приказы по увеличению зарплат и премий наёмным сотрудникам.

Аннулировать могут ещё и сделки третьих лиц, которые затронули интересы проверяемого ИП или организации:

  • Списание денег со счёта банкрота.
  • Перечисление денег на счета кредиторов с нарушением очерёдности платежей.
  • Невозврат залогового имущества должника.

Таким образом, сделок, которые могут отменить задним числом на основании проверки банкрота довольно много. Это нужно учитывать, начиная процедуру банкротства.

Последствия преднамеренного банкротства

Согласно УК субъектом преступления может быть гражданин в возрасте от 16 лет, который своими действиями или их отсутствием создал признаки преднамеренного банкротства.

Статья 195 УК РФ указывает на противоправные действия при банкротстве. Статья 196 – при преднамеренном банкротстве, а 197-я статья – при фиктивном банкротстве.

Данные о выявленных фактах нарушения закона передают в ОВД для расследования. В случае открытия уголовного дела, его будет рассматривать районный суд по месту завершения процедуры банкротства.

Наказать руководителя предприятия могут, если его действия причинили крупный ущерб либо сделали предприятие неплатёжеспособным по отношению к кредиторам.

Наказанием за такое преступление будет:

  • Штраф от 200 до 500 тысяч рублей.
  • Принудительные работы до 5 лет.
  • Лишение свободы до 6 лет с дополнительным назначением штрафа до 200 тысяч рублей.

Крупный ущерб – сумма более 1,5 миллиона рублей. Особо крупный – более 6 миллионов. Если сумма меньше полутора миллионов, то уголовное наказание не применяется. Ответственность в этом случае будет определена по статье 14 КоАП РФ. Для физических лиц это будет штраф от 1 до 3 тысяч рублей, для должностных лиц – от 5 до 10 тысяч или запрет занимать данную должность до 3 лет.

Отличия преднамеренного и фиктивного банкротства

Главное отличие в том, что при преднамеренном банкротстве, лица, его осуществляющие, присваивают активы компании и действительно доводят её до неплатёжеспособности по кредитам.

При фиктивном банкротстве они обращаются в арбитражный суд без реальных на то оснований. Таким образом, они пытаются отсрочить платежи по долгам или избежать их.

За это наказание будет определено в соответствии со статьёй 197 УК РФ. Штраф составит от 100 до 300 тысяч рублей, принудительные работы – до 5 лет, лишение свободы – до 6 лет.

Если ущерб не будет определён как крупный, то будет применено административное наказание в виде штрафа от 50 до 100 минимальных зарплат или дисквалификации от 3 до 6 лет.

Судебная практика о преднамеренной несостоятельности

Реальных случаев умышленного банкротства в России очень много. Но только 5% из поданных в отношении таких мошенников исков заканчиваются положительным решением суда.

До суда такие дела вообще редко доходят потому, что:

  • Часто экспертизу компании-банкрота проводят некомпетентные аудиторы или они вступают в сговор с руководством этой компании.
  • Очень сложно доказать, что обнаруженные нарушения действительно стали причиной банкротства.

Планируется ужесточить наказание за умышленное банкротство. Возможно, это повлияет на ситуацию и количество подобных афер уменьшится.

Источник: https://ruadvocate.ru/vidy-prestuplenij/prednamerennoe-bankrotstvo/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.